Belastingaangifte 2025

Misschien kun je bij je belastingaangifte gebruikmaken van aftrekposten zodat je minder inkomstenbelasting betaalt. Ook kun je recht hebben op een of meer heffingskortingen. Je krijgt dan een korting op de berekende belasting. Bij aftrekposten kun je bijvoorbeeld denken aan:

• Hypotheekrenteaftrek of de aankoop van je woning, lees ook onze andere artikelen:
• Niet-vergoede zorgkosten
• Aantoonbare giften: het is verstandig een lijstje te maken van giften die je hebt gedaan. Die zijn namelijk onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar. 
• Goed om te weten: studiekosten en andere uitgaven voor school zijn sinds 1 januari 2022 niet meer aftrekbaar in je aangifte inkomstenbelasting.

In box 3 betaal je vermogensbelasting over het deel van je vermogen boven het heffingsvrij vermogen van € 57.684 of het dubbele bedrag van € 115.368 voor fiscaal partners. Voorlopig vindt deze belastingheffing nog plaats volgens fictieve– voor iedereen gelijke – rendementspercentages over je vermogen. 

Zou je volgens je werkelijk rendement minder belasting betalen dan volgens de fictieve regeling? Dan heb je recht op compensatie voor de te veel betaalde belasting. Om de compensatie te krijgen, moet je wel jouw werkelijke rendement aantonen. De Belastingdienst heeft een formulier waarmee je jouw werkelijke rendement kunt aantonen. Voor de belastingaangifte 2025 is dit formulier opgenomen in het (online) aangifteformulier.

Heb je alle gegevens bij de hand? Zoals je Financieel Jaaroverzicht, de jaaropgaaf van je werkgever of pensioenuitvoerder en de WOZ-waarde van je woning?

Let op dat je de overzichten verzamelt met de juiste peildatum. Gebruik bijvoorbeeld de WOZ-waarde van het voorgaande jaar voor je belastingaangifte. Als je aangifte doet voor 2025, neem dan de WOZ-beschikking met de peildatum van 1 januari 2024.

Had je te maken met een belangrijke wijziging in je persoonlijke situatie? In onderstaande situaties gelden bijzondere fiscale regels. Daardoor wordt het ingewikkelder en is er grotere kans op fouten.

Veel van onze klanten schenken aan hun kinderen, kleinkinderen, andere familieleden of goede vrienden. Maar hoe zit het met de schenkbelasting? Wie moet er bijvoorbeeld aangifte doen, waarover en wanneer?

Controleer de gegevens die de Belastingdienst al in je belastingaangifte heeft ingevuld goed. En verbeter of vul ze aan als dat nodig is. Deskundige hulp kun je altijd aan een belastingadviseur vragen.

• Heb je jouw aangifte inkomstenbelasting ingediend bij de Belastingdienst, maar wil je daarin nog iets veranderen? Bijvoorbeeld een fout verbeteren of gegevens aanvullen? Je kunt dat doen door online de belastingaangifte te wijzigen. Ook als  je de belastingaangifte met de app hebt gedaan.
• Je kunt je aangifte meestal wijzigen tot 5 jaar na het belastingjaar. Dan zou je in principe nog in 2026 je aangifte inkomstenbelasting over het belastingjaar 2021 kunnen aanpassen.
• Let op: voor een andere verdeling van gemeenschappelijke inkomsten en aftrekposten tussen jou en je fiscaal partner geldt een veel kortere termijn. Dat moet je namelijk binnen 6 weken na de datum van je definitieve belastingaanslag doen.

Geldleningen (onderhandse leningen) aan familieleden of vrienden komen veel voor. Een mooie manier om elkaar te helpen, maar er zijn wel een paar zaken waar je rekening mee moet houden. Bijvoorbeeld de gevolgen voor de inkomstenbelasting. 

Hoe kijkt de Belastingdienst naar cryptovaluta, zoals bitcoins? Hoe verwerk je ze in de aangifte en hoeveel belasting moet je betalen over de opbrengst over het belastingjaar 2025?