Chat met chatbot Anna. Komt ze er niet uit? Dan neemt een medewerker het gesprek over.
Jaarruimte
Pensioen opbouwen met belastingvoordeel
Met aanvullend pensioen opbouwen op een pensioenrekening profiteer je van meerdere belastingvoordelen. Je hoeft namelijk geen belasting te betalen in Box 3. En als je inleg onder een bepaald bedrag blijft, krijg je 36% tot 49,5% terug via je belastingaangifte. Dat bedrag noemen we jaarruimte.
Zo bereken je je jaarruimte
Jaarruimte is het maximale bedrag per jaar dat je belastingvriendelijk opzij mag zetten voor je pensioen. Hoe groot je jaarruimte is, verschilt per persoon. Het bedrag is onder andere afhankelijk van je inkomen. Je kunt je jaarruimte binnen 10 minuten berekenen. Hiervoor heb je onder andere je jaarsalaris en Factor A nodig. We helpen je stap voor stap met je jaarruimte berekenen. Zo weet je direct wat je opzij kunt zetten om te profiteren van belastingvoordeel.
De belastingvoordelen van pensioen opbouwen
Je betaalt geen belasting in box 3
Bespaar op vermogensbelasting; je pensioenrekening valt buiten deze belasting.
Ontvang mogelijk tot 49,5% belastingvoordeel
Benut je jaarruimte en krijg maximaal 49,5% belastingvoordeel.
Je betaalt pas belasting over de uitkering
Plan het moment van je uitkering goed. Dan betaal je mogelijk minder belasting.
Een rekenvoorbeeld van je belastingvoordeel
Weten hoe het precies werkt met jaarruimte en belastingvoordeel? We hebben een rekenvoorbeeld voor je gemaakt.
Stel, je hebt een inkomen van € 50.000 per jaar en je jaarruimte is € 1.200:
- In 2025 betaal je 37% belasting over je inkomen
- Je stort € 100 per maand op je pensioenrekening
- Van deze € 100 mag je € 37 terugvragen (37%)
- In een jaar tijd heb je € 1.200 gespaard en/of belegd (binnen je jaarruimte)
- Je belastingvoordeel over 2025 is € 444
Op naar de volgende stap
Je weet inmiddels meer over de belastingvoordelen van pensioen opbouwen én je hebt je jaarruimte berekend. Je bent al goed op weg! In de volgende stap lees je alles over onze pensioenrekening. Zo kun je een weloverwogen keuze maken voordat je de rekening opent.
Veelgestelde vragen over jaarruimte
Wat is jaarruimte?
Jaarruimte is het maximale bedrag per jaar dat je belastingvriendelijk opzij mag zetten voor je pensioen. Op die manier kun je vermogen opbouwen voor een aanvullend pensioen met mogelijk belastingvoordeel. De stortingen die je doet om je pensioen aan te vullen zijn aftrekbaar van je inkomen bij je belastingaangifte.
Het bedrag dat je hebt ingelegd ontvang je later als een periodieke uitkering. Die uitkeringen worden wel belast, maar vaak tegen een lager tarief omdat je dan meestal een lager inkomen hebt. Lees meer over jaarruimte.
Heb ik nog jaarruimte als ik al pensioen opbouw via mijn werkgever?
Ja, het is mogelijk dat je nog jaarruimte overhoudt, zelfs als je pensioen opbouwt via je werkgever. De jaarruimte is bedoeld om een eventueel pensioentekort aan te vullen. Of je jaarruimte hebt, hangt af van de hoeveel pensioen die je opbouwt via je werkgever en de hoogte van je inkomen. Heb je nog jaarruimte over? En verwacht je later meer uitgaven te hebben dan er aan AOW en werkgeverspensioen binnenkomt? Dan kan het handig zijn om nu wat opzij te zetten voor later met mogelijk belastingvoordeel.
Hoe werkt jaarruimte voor ondernemers en zzp'ers?
Je kunt als ondernemer ook sparen en beleggen voor aanvullend pensioen. Hiermee kan je belastingvoordeel oplopen tot 49,5%. Dit voordeel krijg je alleen als je inleg onder een bepaald bedrag blijft, je jaarruimte. Zo werkt jaarruimte voor ondernemers.
Wat is het belastingvoordeel bij aanvullend pensioen opbouwen binnen mijn jaarruimte?
De inleg voor je aanvullend pensioen mag je aftrekken van je inkomen bij de belastingaangifte. Je krijgt van je inleg dan 36% tot 49,5% terug. Je inleg mag niet hoger zijn dan je jaarruimte en/of reserveringsruimte. Bereken daarom altijd eerst je jaarruimte. Je betaalt over het opgebouwde vermogen voor je pensioen op je pensioenrekening geen vermogensrendementsheffing.
Je betaalt wel inkomstenbelasting en sociale premies over de periodieke uitkeringen op het moment dat je ze ontvangt.
Kan ik meer inleggen dan mijn jaar- of reserveringsruimte?
De inleg op je pensioenrekening mag niet hoger zijn dan je jaarruimte en/of reserveringsruimte. Over de inleg boven je jaarruimte ontvang je namelijk geen belastingvoordeel. Op een pensioenrekening bouw je vermogen op voor later, je kunt dus niet zomaar tussendoor geld opnemen of laten terugstorten.
Belasting betalen over de uitkering: hoe zit dat?
Op het moment dat je de AOW-leeftijd hebt bereikt, kun je het opgebouwde bedrag op de pensioenrekening laten uitkeren. Eerder kan ook al, maar dan is de minimale looptijd van de uitkering 20 jaar plus de jaren voordat je de AOW-leeftijd bereikt. Over de uitkering wordt inkomstenbelasting en sociale premie ingehouden.
Tip: plan het moment waarop je je lijfrente laat uitkeren goed. Vanaf je AOW-leeftijd betaal je mogelijk minder belasting over de uitkering.
