Verhuizen en jouw hypotheek

Als je naar een huurwoning verhuist en je hebt je koopwoning verkocht, dan wordt je hypotheek beëindigd. Je betaalt dan de resterende hypotheeklening volledig terug aan je hypotheekverstrekker.

• Is de verkoopprijs hoger dan je resterende hypotheeklening?
  Dan heb je overwaarde en houd je geld over. Dit kun je vrij besteden zonder er belasting over te betalen.

• Is de verkoopprijs lager dan je resterende hypotheeklening?
  Dan heb je een restschuld en kan het moeilijk zijn om je hypotheeklening terug te betalen. Met een restschuldfinanciering kun je soms het bedrag lenen dat je aan restschuld hebt. Heb je een hypotheek met Nationale Hypotheek Garantie? In sommige gevallen valt de restschuld onder de borgstelling van NHG.

• Ga je verhuizen naar een duurdere woning?
  In de meeste gevallen moet je dan je bestaande hypotheek verhogen. Je hebt dan meer hypotheek nodig. Bereken je nieuwe hypotheek.
  Heb je overwaarde van de verkoop van je oude woning? Dan moet je deze overwaarde gebruiken voor de aankoop van je nieuwe woning als je de hypotheekrente van je nieuwe lening wilt aftrekken van je belastbaar inkomen. Dit heet de bijleenregeling.

• Ga je verhuizen naar een goedkopere woning?
  Dan kun je mogelijk je oude hypotheek niet volledig meeverhuizen. Ook in dit geval kun je te maken krijgen met de bijleenregeling.
• Heb je je oude woning nog te koop staan en woon je al in je nieuwe woning? Of woon je nog in je oude woning omdat je nieuwe woning in aanbouw is? Dan is de zogenaamde verhuisregeling van toepassing.

Er zijn belastingregels voor het gebruik van je overwaarde, bekend als de bijleenregeling. Je moet je overwaarde binnen 3 jaar gebruiken voor de aankoop van je nieuwe huis. Gebruik je de overwaarde ergens anders voor en leen je dit bedrag bij om een woning te kopen? Dan kun je de rente over het bijgeleende bedrag niet aftrekken van je belastbaar inkomen. Dit deel valt dan in box 3. Dit kan soms toch voordelig voor je zijn. Meer over de bijleenregeling lees je op de website van de Belastingdienst.

Met de verhuisregeling heb je tijdelijk recht op hypotheekrenteaftrek voor twee woningen onder de volgende voorwaarden:

• Je oude woning staat leeg en te koop, en je woont in je nieuwe woning.
  De renteaftrek geldt voor het jaar waarin je je oude woning leeg te koop hebt gezet en de daaropvolgende drie jaar.

• Je woont nog in je oude woning omdat je nieuwe woning in aanbouw is of wordt verbouwd.
  De renteaftrek geldt als je nieuwe woning in het jaar van aankoop of in de daaropvolgende drie jaar je hoofdverblijf wordt.