Chat met chatbot Anna. Komt ze er niet uit? Dan neemt een medewerker het gesprek over.
Jaarruimte
Belastingvriendelijk pensioen opbouwen
Je kunt zelf extra sparen en beleggen voor je pensioen met mogelijk belastingvoordeel. Dat voordeel krijg je alleen als je inleg onder een bepaald bedrag blijft. Dat bedrag noemen we jaarruimte.
Jaarruimte: zo werkt het
Als je geld opzij zet voor aanvullend pensioen binnen je jaarruimte, kun je profiteren van belastingvoordeel. Je krijgt van je inleg 36% tot 49,5% terug via je belastingaangifte. De hoogte van de jaarruimte is onder andere afhankelijk van je inkomen.
In 3 stappen naar een goed pensioen
Stap 1: check je pensioen
Ga naar Mijnpensioenoverzicht en log in met je DigiD. Je ziet direct in je scherm staan hoeveel pensioen je later ontvangt.
Stap 2: bereken je jaarruimte
Naast AOW en werkgeverspensioen kun je zelf extra sparen. Binnen de jaarruimte vul je je pensioen aan met belastingvoordeel.
Stap 3: open een pensioenrekening
Geopend? Dan start je met sparen of beleggen voor je aanvullende pensioen.
Een rekenvoorbeeld van je jaarruimte
Weten hoe het precies werkt met jaarruimte en belastingvoordeel? We hebben een rekenvoorbeeld voor je gemaakt.
Stel, je hebt een inkomen van € 40.000 per jaar:
- In 2025 betaal je 37% belasting over je inkomen
- Je stort € 100 per maand op je pensioenrekening
- Van deze € 100 mag je € 37 terugvragen (37%)
- In een jaar tijd heb je € 1.200 gespaard en/of belegd (binnen je jaarruimte)
- Je totale belastingvoordeel is € 444
Jaarruimte of reserveringsruimte?
Jaarruimte is de ruimte waarbinnen je belastingvriendelijk je pensioen mag aanvullen.
Met reserveringsruimte heb je de mogelijkheid om je niet-gebruikte jaarruimte van de afgelopen 10 jaren alsnog te gebruiken.
Tip: begin bij reserveringsruimte altijd eerst met het inzetten van het oudste jaar. Dat vervalt als eerste.
Bereken je jaarruimte en open een pensioenrekening
Met een pensioenrekening spaar en beleg je zelf voor extra pensioen. Binnen je jaarruimte kan dat met mogelijk belastingvoordeel. De pensioenrekening heet bij ons Pensioenaanvulling. Zo kun je straks net zo lekker leven als je nu gewend bent. Zet nu de eerste stap voor een goed pensioen later.
Veelgestelde vragen over jaarruimte
Wat is jaarruimte?
Jaarruimte is het maximale bedrag per jaar dat je belastingvriendelijk opzij mag zetten voor je pensioen. Op die manier kun je vermogen opbouwen voor een aanvullend pensioen met mogelijk belastingvoordeel. De stortingen die je doet om je pensioen aan te vullen zijn aftrekbaar van je inkomen bij je belastingaangifte.
Het bedrag dat je hebt ingelegd ontvang je later als een periodieke uitkering. Die uitkeringen worden wel belast, maar vaak tegen een lager tarief omdat je dan meestal een lager inkomen hebt. Lees meer over jaarruimte.
Heb ik nog jaarruimte als ik al pensioen opbouw via mijn werkgever?
Ja, het is mogelijk dat je nog jaarruimte overhoudt, zelfs als je pensioen opbouwt via je werkgever. De jaarruimte is bedoeld om een eventueel pensioentekort aan te vullen. Of je jaarruimte hebt, hangt af van de hoeveel pensioen die je opbouwt via je werkgever en de hoogte van je inkomen. Heb je nog jaarruimte over? En verwacht je later meer uitgaven te hebben dan er aan AOW en werkgeverspensioen binnenkomt? Dan kan het handig zijn om nu wat opzij te zetten voor later met mogelijk belastingvoordeel.
Hoe werkt jaarruimte voor ondernemers en zzp'ers?
Je kunt als ondernemer ook sparen en beleggen voor aanvullend pensioen. Hiermee kan je belastingvoordeel oplopen tot 49,5%. Dit voordeel krijg je alleen als je inleg onder een bepaald bedrag blijft, je jaarruimte. Zo werkt jaarruimte voor ondernemers.
Wat is het belastingvoordeel bij aanvullend pensioen opbouwen binnen mijn jaarruimte?
De inleg voor je aanvullend pensioen mag je aftrekken van je inkomen bij de belastingaangifte. Je krijgt van je inleg dan 36% tot 49,5% terug. Je inleg mag niet hoger zijn dan je jaarruimte en/of reserveringsruimte. Bereken daarom altijd eerst je jaarruimte. Je betaalt over het opgebouwde vermogen voor je pensioen op je pensioenrekening geen vermogensrendementsheffing.
Je betaalt wel inkomstenbelasting en sociale premies over de periodieke uitkeringen op het moment dat je ze ontvangt.
Kan ik meer inleggen dan mijn jaar- of reserveringsruimte?
De inleg op je pensioenrekening mag niet hoger zijn dan je jaarruimte en/of reserveringsruimte. Over de inleg boven je jaarruimte ontvang je namelijk geen belastingvoordeel. Op een pensioenrekening bouw je vermogen op voor later, je kunt dus niet zomaar tussendoor geld opnemen of laten terugstorten.
