Javascript is required

Schenken begint met inzicht

Aan wie wil je schenken?
Kennisartikel

Dineke Hoogeveen is adviseur inkomen en vermogen bij ABN AMRO. Ze spreekt vaak met klanten die overwegen te gaan schenken, vooral aan hun kinderen of kleinkinderen. Dineke merkt dat veel mensen denken dat schenken makkelijk is. Maar schenken kan ook ingewikkeld zijn, en de belastingregels over schenken zijn soms moeilijk te begrijpen. Daarom geeft Dineke een aantal tips voor wie overweegt te gaan schenken.

Tip 1: Zorg voor inzicht

‘Eigenlijk is de eerste stap bij een schenking: Krijg zicht op je eigen situatie. Ik raad iedereen die wil schenken aan om Financieel Inzicht aan te vragen. Want wie nu geld weggeeft dat hij later niet kan missen, heeft straks misschien niet genoeg. Ik sprak eens met een oudere dame die graag wilde schenken aan een goed doel. Nadat zij Financieel Inzicht had ingevuld, bleek dat als ze een grote schenking zou doen en 100 jaar oud zou worden, ze niet genoeg geld zou hebben om van te leven. Ze heeft toen een klein bedrag geschonken en de instelling opgenomen in haar testament. Dat inzicht bieden we dus. Verder raad ik ook altijd aan om de Schenkwijzer in te vullen’.

Tip 2: Denk nu aan later

'Ik krijg soms te maken met complexe gezinssituaties. Bijvoorbeeld samengestelde gezinnen, of ouders die willen schenken aan één kind terwijl er meer kinderen in het gezin zijn. Ik wijs deze klanten dan op de mogelijke problemen die nu of later kunnen ontstaan. In zulke gevallen is een goed testament heel belangrijk. Ook kun je met een notariële volmacht veel regelen. We maken die aktes niet zelf en geven geen advies, maar we geven wel inzicht in de procedures. De verantwoordelijkheid voor de aktes ligt natuurlijk bij de notaris.’

Tip 3: Schenk slim

'Natuurlijk is een schenking doen of ontvangen heel fijn. Maar doe dat op een verstandige manier en zorg dat je goed geïnformeerd bent. Stel, je overweegt € 10.000 te schenken aan je kind. Als je dat bedrag verdeelt over 2 kalenderjaren, kan dat belastingvrij. Of als je een groot bedrag wilt schenken, kan dat ook via een onderhandse lening. De ontvanger leent bijvoorbeeld € 40.000 en betaalt rente over dat bedrag. Als daarnaast elk jaar de maximale belastingvrije schenking wordt ontvangen, kunnen de rente en aflossing daarvan worden betaald.

Verder wijs ik ouders erop dat de studie- en onderhoudskosten die zij voor hun kinderen betalen, meestal geen schenking zijn. Ze kunnen dus naast deze betalingen jaarlijks nog de maximale belastingvrije schenking doen.'

Tip 4: Vergeet de belastingen niet

'De Belastingdienst gaat ervan uit dat je op de hoogte bent van de regels. Klanten die een schenking ontvangen, vertel ik daarom dat zij dit zelf vóór 1 maart van het volgende kalenderjaar moeten opgeven bij de Belastingdienst. Anders kan de Belastingdienst een boete opleggen. Ik ken iemand die een schenking op papier had gekregen. De schenker had over dat bedrag elk jaar netjes 6% rente betaald, maar was dat het laatste jaar vóór overlijden vergeten. Toen heeft de ontvanger erfbelasting moeten betalen over het hele bedrag. Dat is natuurlijk erg jammer.'

Tip 5: Kom in gesprek

'De meeste klanten hebben zich goed voorbereid op het onderwerp schenken, maar hebben vaak nog praktische vragen. Ze kunnen dan gerust een afspraak maken. Zo'n gesprek kan gewoon thuis via Beeldbankieren. De gesprekken zijn gratis. We hebben geen gegevens of documenten nodig en je kunt het beeld uitschakelen. We willen alleen weten hoeveel iemand wil schenken en wat de relatie is tot de ontvanger. Of de schenking bijvoorbeeld aan een kind is of aan een goed doel. Dat is belangrijk voor de schenkbelasting. De gesprekken duren maximaal 2 uur, maar soms is een half uur voldoende. Als er later nog meer vragen zijn, maken we gewoon een nieuwe afspraak. Want wie wil schenken, moet goed voorbereid zijn.'

Tags

Kennisartikel
Aan wie wil je schenken?

Lees ook