Wat als je wil doorwerken na je pensioen?

Volgens het CBS is in 2024 de gemiddelde pensioenleeftijd van werknemers gestegen naar 66 jaar en 1 maand. Tot 2007 lag de gemiddelde pensioenleeftijd nog rond de 61 jaar. Bij deze ontwikkeling speelt de stijgende AOW-leeftijd ook een belangrijke rol. In 2025 is de AOW-leeftijd 67 jaar.

Het maakt niet uit of je wel of niet stopt met werken. Als je de AOW-leeftijd bereikt, krijg je een AOW-uitkering. Als je doorwerkt, verandert de hoogte van de AOW-uitkering niet. Je kunt een AOW-uitkering ook niet uitstellen.

Vaak is het moment dat je met pensioen gaat niet gelijk aan uw AOW- of pensioenleeftijd. Informatie hierover vind je op mijnpensioenoverzicht.nl. Veel mensen kiezen ervoor om hun pensioen gelijk met hun AOW te laten ingaan. Voel je je vitaal en wil je langer doorwerken? Dan heb je meestal de volgende mogelijkheden:

• Je laat pensioen uitkeren terwijl je verder doorwerkt.
• Je laat een deel van je pensioen uitkeren als aanvulling op je inkomen. Bij een deeltijdpensioen kun je bijvoorbeeld 1 of 2 dagen per week met pensioen gaan, terwijl je de andere dagen nog doorwerkt. 
• Je laat je pensioen nog niet uitkeren, zolang je werkt. Hoe later je je pensioen laat uitkeren, hoe hoger de pensioenuitkering kan zijn. Je bouwt immers langer pensioen op en de periode dat je pensioen ontvangt wordt korter. Je mag je pensioen uitstellen tot maximaal 5 jaar na je AOW-leeftijd. 

In veel cao’s en individuele arbeidsovereenkomsten is geregeld dat het dienstverband afloopt bij het bereiken van de AOW- of pensioenleeftijd. Soms kunt je bij je huidige werkgever doorwerken na het bereiken van uw AOW- of pensioenleeftijd. Meestal moet je dan een nieuw (tijdelijk) arbeidscontract afsluiten. 

Als je blijft doorwerken, is het mogelijk dat je nog steeds pensioen opbouwt en pensioenpremie betaalt. Informeer hiernaar bij je pensioenuitvoerder. Houd er wel rekening mee dat je niet meer verzekerd bent tegen werkloosheid en arbeidsongeschiktheid. Word je als AOW-gerechtigde ziek? Dan moet je werkgever je loon maximaal 6 weken doorbetalen. In deze periode mag je niet worden ontslagen. Daarna is ontslag wel mogelijk.

Overigens heeft een werkgever geen toestemming nodig van het UWV voor het beëindigen van een arbeidsovereenkomst. Er geldt slechts een maand opzegtermijn en de werknemer heeft bij ontslag geen recht op een transitievergoeding. Deze bepalingen maken het voor een werkgever aantrekkelijk om AOW-gerechtigden in dienst te nemen.

Vanaf de AOW-leeftijd betaal je tot een belastbaar inkomen van € 38.441 minder inkomstenbelasting. Ben je geboren vóór 1 januari 1946? Dan is dat tot een belastbaar inkomen van € 40.502 Het belastingtarief in deze eerste belastingschijf van box 1 daalt van 35,82% naar 17,92%. Je betaalt geen AOW-premie meer. In het jaar waarin je de AOW-leeftijd bereikt, is het voordeel afhankelijk van de maand waarin je voor het eerst een AOW-uitkering ontvangt.

Verwacht je dat je belastbaar inkomen uit je AOW-uitkering en je pensioen lager is dan € 38.441? Dan kun je overwegen om langer door te werken en zelf fiscaal voordelig extra pensioen op te bouwen via een bankspaar- of beleggingsrekening. Met ingang van dit jaar kan dat tot maixmaal 5 jaar na ingang van de AOW-leeftijd. Je kunt vervolgens je pensioen aanvullen door het opgebouwde bankspaar- of beleggingstegoed om te zetten in vaste pensioenuitkeringen. 

Deze uitkeringen moeten uiterlijk 5 jaar na de AOW-gerechtigde leeftijd ingaan. Je ontvangt dan elke maand of elk jaar een bedrag over een vooraf afgesproken periode.

Tegenover het premievoordeel staat dat sommige heffingskortingen vervallen of lager worden vanaf de AOW-leeftijd. Heffingskortingen zijn kortingen op inkomstenbelasting en premie volksverzekeringen. Als je de AOW-leeftijd bereikt, wordt de algemene heffingskorting lager. De arbeidskorting en inkomensafhankelijke combinatiekorting vervallen. Blijf je doorwerken na het bereiken van de AOW-leeftijd? Dan houd je recht op een (lagere) arbeidskorting en een inkomensafhankelijke combinatiekorting. Het is ook mogelijk dat je recht krijgt op ouderenkorting en een alleenstaande-ouderenkorting.

Het uitstellen van je ouderdomspensioen kan gevolgen hebben voor het partnerpensioen. Verschillende scenario’s zijn denkbaar. Het is zelfs mogelijk dat het partnerpensioen komt te vervallen als je langer blijft doorwerken na je pensioen. Check goed jouw pensioenregeling voor mogelijke gevolgen en oplossingen.

Met de toename van het aantal tweeverdieners wordt de afstemming van pensioenplannen tussen partners belangrijker. Overheidsmaatregelen om vervroegd pensioen te ontmoedigen en de AOW-leeftijd te verhogen, kunnen invloed hebben op je financiële afweging om tegelijk met pensioen te gaan. 

Als de intentie is om gelijktijdig met pensioen te gaan, leidt dit vaak tot een inkomensachteruitgang bij de jongere partner als die daardoor eerder moet stoppen met werken. Zoals hierboven besproken, is het soms mogelijk dat de oudere partner doorwerkt, totdat de jongere partner de AOW-leeftijd heeft bereikt om dan tegelijk met pensioen te gaan .

Ben je benieuwd naar jouw mogelijkheden om door te werken na uw pensioen? Of de gevolgen in jouw situatie? Neem dan gratis contact op met de adviseurs van Team Preferred Banking.

• Meer over pensioen opbouwen
• Pensioen aanvullen met een lijfrente
• Alle artikelen over geld voor later