Pensioen opbouwen als ondernemer: dit zijn je opties
Je hebt er vast al eens over nagedacht: je pensioen. Als ondernemer is het namelijk niet vanzelfsprekend dat je pensioen opbouwt. Wil je beginnen met pensioen opbouwen? Of aanvullen? Dan zijn er verschillende opties. We leggen je uit wat je kunt doen. En wat je meer oplevert. Je pensioen is namelijk niet zo’n ver-van-je-bedshow als je misschien denkt.
De twee meest bekende opties om je pensioen op te bouwen of verder aan te vullen als ondernemer, zijn via een pensioenrekening (in box 1) of met een eigen rekening (box 3). Beide hebben zo hun voor- en nadelen. We helpen je graag een keuze te maken op basis van jouw financiële situatie. Neem gratis en vrijblijvend contact op met een van onze adviseurs.
Pensioen opbouwen in box 1
Wil je pensioen opbouwen in box 1? Dan kies je voor pensioenbeleggen of -sparen. Hiervoor open je een speciale pensioenrekening, waar je pas toegang tot het ingelegde bedrag krijgt op het moment dat je AOW bereikt. Of in sommige gevallen als je arbeidsongeschikt wordt.
Het geld dat je inlegt, mag je aftrekken van je inkomen bij de inkomstenbelasting. En telt niet mee voor de vermogensbelasting. Dit kan een belastingvoordeel opleveren.
Pensioen opbouwen in box 3
Zet je het geld dat je wil gebruiken voor je pensioen op een normale spaar- of beleggingsrekening? Dan valt dit voor de belasting in box 3. Dit betekent dat je er vermogensbelasting over betaalt als je boven het vrijstellingsbedrag komt.
Daarnaast mag je dit gespaarde bedrag niet aftrekken van je inkomen bij de inkomstenbelasting. Je kunt het geld wel op ieder moment opnemen.
1. Bij huidig inkomen tot 49,5% belast in box 1
2. Bij huidig inkomen tot 37% belast in box 1
Uit de berekening hierboven komt pensioen opbouwen via een pensioenrekening in box 1 in alle situaties als de meest voordelige optie. Toch betekent dat niet dat dit altijd de beste optie is voor jou. Er zitten namelijk best wat voorwaarden aan een pensioenrekening. Daarom is het belangrijk om je altijd goed te laten informeren over hoe het zit in jouw situatie.
Voor- en nadelen pensioenrekening (box 1):
Voordelen
- Je mag het gestorte bedrag aftrekken van je inkomen, voordat je er belasting over betaalt
- Als je het bedrag laat uitkeren nadat je met AOW bent, betaal je er vaak een lager percentage belasting dan wanneer je nog werkt
- Je betaalt geen vermogensbelasting over het geld dat op een pensioenrekening staat
Nadelen
- Je krijgt pas toegang tot het geld als je ook recht hebt op AOW of arbeidsongeschikt raakt
- Je kunt het geld niet in één keer laten uitkeren, maar moet dit verspreiden over minstens vijf jaar
- Er zitten verschillende voorwaarden aan de uitkering, ook als je komt te overlijden en het bedrag naar jouw erfgenamen gaat
Voor- en nadelen gewone rekening (box 3):
Voordelen
- Je kunt op ieder moment het geld van de rekening afhalen, bijvoorbeeld als je eerder wilt stoppen met werken of het geld toch nodig hebt voor iets anders
Nadelen
- Je krijgt geen belastingvoordeel over het geld dat je opzijzet
- Je betaalt vermogensbelasting over het bedrag dat boven de vrijstelling uitkomt
Laat een persoonlijke berekening maken
Eindstand: het is niet zomaar te zeggen wat voor jou de beste keuze is, pensioen opbouwen in box 1 of box 3. Of een combinatie van beide. Daarom helpen we je hier graag bij, gratis en vrijblijvend. Samen bespreken we je opties op basis van jouw financiële situatie en wensen. Geen zorgen, je zit nergens aan vast.
