Sparen voor mijn kleinkind

Als opa en oma kun je sparen door geld te storten op de rekening van je kleinkind. De ouders of wettelijke vertegenwoordigers kunnen deze rekening aanvragen. Zodra je kleinkind 18 jaar wordt, beslist het kind zelf wat over het geld. Voor die tijd kiezen de ouders of wettelijke vertegenwoordigers wat er met het geld gebeurt. Je hebt hierbij keuze uit:

• • KinderToekomst Spaarrekening

Je kunt per kind één KinderToekomst Spaarrekening aanvragen. Bij deze spaarrekening krijgt het kind bonusrente.

• • Direct Sparen

Je kunt per persoon maximaal 10 Direct Sparen rekeningen openen. Handig voor meerdere spaardoelen.

Tip: spaar elke maand een vast bedrag via een periodieke overboeking. Zo heb je straks een mooi bedrag bij elkaar gespaard wanneer je kind 18 jaar wordt.

Spaar je op naam van je kleinkind dan is het geld van je kleinkind. Ook als het kind nog minderjarig is. In feite schenk je geld aan je kleinkind wanneer je op zijn/haar naam spaart. Het minderjarige kind kan het geld niet zomaar uitgeven. Lees hieronder meer over wat er met het geld gebeurt.

Jonger dan 18 jaar

Tot de 18^e verjaardag bepalen de ouders of wettelijke vertegenwoordiger wat er met het geld gebeurt. Ouders mogen het geld van de spaarrekening gewoon uitgeven, maar dit moet wel in het voordeel zijn van het kind. Bijvoorbeeld een kinderfiets of laptop voor schoolwerk. Het is niet de bedoeling dat er van dit spaargeld aankopen worden gedaan die niks met je kleinkind te maken hebben.

Vanaf 18 jaar

Vanaf de 18^e verjaardag mag je kleinkind zelf bepalen wat er met het geld gebeurt. Je kleinkind is nu meerderjarig wat betekent dat de ouders of wettelijke vertegenwoordigers geen invloed meer hebben op de rekening(en) van je kleinkind. Het kind kiest dus zelf of het hier bijvoorbeeld een studie mee betaalt, of iets anders koopt.

Wij begrijpen goed dat dit best spannend is. Zeker als er een groot bedrag op de rekening staat. Bekijk daarom ook de andere spaaropties.

• Schenkbelasting

  De belastingdienst ziet sparen op naam van je kleinkind als een vorm van schenken. Je geeft namelijk geld aan je kleinkind door het op een spaarrekening te zetten onder de naam van je kleinkind. Elk jaar mag je een belastingvrij bedrag aan je kleinkind schenken. Schenk je meer aan je kleinkind dan dit bedrag, dan betaal je daarover jaarlijkse schenkingsvrijstelling.

• Erfbelasting

  Door te sparen op naam van je kleinkind kun je besparen op toekomstige erfbelasting. De belastingdienst ziet sparen op naam van je kleinkind als schenken. Door geld te schenken word je erfenis kleiner. Dit heeft invloed op de erfbelasting die later betaald moet worden. Je erfgenamen betalen hierdoor mogelijk minder of zelfs geen erfbelasting. Houd wel rekening met het jaarlijkse bedrag dat is vrijgesteld van schenkbelasting. Daarnaast is het verstandig om bij een aantal zaken stil te staan voordat je besluit schenkingen te doen om de erfbelasting te verminderen. Zo zijn er vrijstellingen voor erfbelasting. Door deze vrijstellingen goed te benutten kun je de erfbelasting beperken. Lees meer over schenken en erfbelasting.

• Inkomstenbelasting box 3 – vermogen

  Totdat je kleinkind 18 jaar wordt, telt het spaargeld van je kleinkind op bij het vermogen van de ouders of wettelijke vertegenwoordigers. Dit kan betekenen dat zij meer belasting gaan betalen over het vermogen. Wanneer je kleinkind 18 jaar wordt, moet hij/zij mogelijk zelf belasting betalen over het gespaarde bedrag. Lees meer over belastingregels voor spaargeld.

Wil je dat je kleinkind pas na de 18^e verjaardag bij het spaargeld kan? Kies dan voor een Schenken met Beheer Spaarrekening. Bij deze spaarrekening zet je vast bij welke leeftijd je kleinkind het spaargeld vrij kan uitgeven.

• • Je kiest zelf op welke leeftijd je kleinkind bij het geld kan. Bijvoorbeeld op de 25^e verjaardag.
  • Het spaargeld komt vrij op de datum die is vastgelegd in de Akte . Dit is uiterlijk de 30^ste verjaardag van het kleinkind.
  • Bij het openen van de rekening geldt een minimale eerste storting.
  • Je kan zo vaak geld op de rekening storten als je zelf wilt.
  • Het beheer geldt alleen voor spaargeld dat is gestort na het openen van de rekening en het ondertekenen van de akte.

Goed om te weten:

We noemen het een Schenken met Beheer Spaarrekening omdat het spaargeld in beheer staat bij een bewindvoerder. Een bewindvoerder is de persoon die kan zeggen wat er met het geld gebeurt. Dit kan jij als opa en oma zijn, maar bijvoorbeeld ook de ouders of een familievriend. Degene die de schenking(en) doet, kan zelf de bewindvoerder kiezen.

Spaar je op naam van je kleinkind dan is het geld van je kleinkind. Ook als het kind nog minderjarig is. In feite schenk je geld aan je kleinkind wanneer je op zijn/haar naam spaart. Het minderjarige kind kan het geld niet zomaar uitgeven. Lees hieronder over wat er met het geld gebeurt.

De gekozen Bewindvoerder kiest wat er met het geld gebeurt. Dit leg je vast in een officieel document, dit noemen we een schenkingsakte. Deze akte krijg je gratis van ons. Goed om te weten:

• • De bewindvoerder mag geld van de spaarrekening opnemen als dit in het voordeel is van het kind. Bijvoorbeeld voor het kopen van een laptop voor een studie of voor een doel dat vooraf in de akte is opgenomen.
  • Je kleinkind kan pas zelf bij het geld zodra het kind de afgesproken leeftijd heeft, bijvoorbeeld 25 jaar. Ook dit staat vast in het officiële document (akte). Dit kan je tussentijds niet aanpassen.

• Schenkbelasting

  De belastingdienst ziet sparen op naam van je kleinkind als een vorm van schenken. Je geeft namelijk geld aan je kleinkind door het op een spaarrekening te zetten onder de naam van je kleinkind. Elk jaar mag je een belastingvrij bedrag aan je kleinkind schenken. Schenk je meer aan je kleinkind dan dit bedrag, dan betaal je daarover jaarlijkse schenkingsvrijstelling.

• Erfbelasting

  Door te sparen op naam van je kleinkind kun je besparen op toekomstige erfbelasting. De belastingdienst ziet sparen op naam van je kleinkind als schenken. Door geld te schenken wordt je erfenis kleiner. Dit heeft invloed op de erfbelasting die later betaald moet worden. Je erfgenamen betalen hierdoor mogelijk minder of zelfs geen erfbelasting. Houd wel rekening met het jaarlijkse bedrag dat is vrijgesteld van schenkbelasting. Daarnaast is het verstandig om bij een aantal zaken stil te staan voordat je besluit schenkingen te doen om de erfbelasting te verminderen. Zo zijn er vrijstellingen voor erfbelasting. Door deze vrijstellingen goed te benutten kun je de erfbelasting beperken. Lees meer over schenken en erfbelasting.

• Inkomstenbelasting box 3 – vermogen

  Totdat je kleinkind 18 jaar wordt, telt het spaargeld van je kleinkind op bij het vermogen van de ouders of wettelijke vertegenwoordigers. Dit kan betekenen dat zij meer belasting gaan betalen over het vermogen. Wanneer je kleinkind 18 jaar wordt, moet hij/zij mogelijk zelf belasting betalen over het gespaarde bedrag. Lees meer over belastingregels voor spaargeld.

Je spaart makkelijk voor je kleinkind op een spaarrekening die op je eigen naam staat. Bijvoorbeeld op een Direct Sparen.

Tip: spaar elke maand een vast bedrag via een periodieke overboeking. Zo heb je straks een mooi bedrag bij elkaar gespaard wanneer je kleinkind 18 jaar wordt.

Wanneer je op je eigen naam spaart voor je kleinkind blijft het geld van jou. Geef je het geld aan je kleinkind, dan is het geld van je kleinkind. Dit noemen we ook wel schenken.

Jij bepaalt zelf wat er met het geld gebeurt omdat de spaarrekening op je eigen naam staat. Je kleinkind kan daar niks over beslissen, ook niet als je kleinkind meerderjarig is. Je kan zelf kiezen wanneer en hoeveel je aan je kleinkind schenkt. Bijvoorbeeld om rijlessen te betalen of voor het kopen van een eerste huis.

• Schenkbelasting

  Door te sparen op je eigen naam, kun je op het moment van schenken gebruik maken van zowel de jaarlijkse schenkingsvrijstellingen, als van de eenmalige schenkingsvrijstelling. Wanneer je spaart op je eigen naam geldt de schenkingsvrijstelling op het moment van schenken en dus niet op het moment van sparen. De eenmalige schenkingsvrijstelling is een verhoogde schenkingsvrijstelling waar je één keer gebruik van mag maken zolang je kleinkind (of de partner van je kleinkind) tussen de 18 en 40 jaar oud is. De hoogte van de vrijstelling hangt af van wat je kind met het geld gaat doen. Bekijk alle vrijstellingen en de tarieven van de schenkbelasting.

• Belasting box 3 – vermogen

  Spaargeld wordt belast in box 3 (vermogen). Dit betekent dat er over spaargeld vanaf een bepaald bedrag vermogensrendementsheffing betaald wordt. Tot het moment dat je het spaargeld aan je kleinkind geeft (noemen we ook wel schenken), telt het spaargeld mee in je eigen vermogen. Geef je het geld aan je kleinkind via een schenking, dat betaalt je kleinkind hier mogelijk zelf belasting over. Lees meer over belastingregels voor spaargeld.

Je kunt er natuurlijk ook voor kiezen om zowel op naam van je kleinkind als op je eigen naam te sparen. Je opent in dit geval bijvoorbeeld een KinderToekomst Spaarrekening of Direct Sparen rekening op naam van je kleinkind én een Direct Sparen of andere spaarrekening op je eigen naam. Op de KinderToekomst Spaarrekening spaar je vervolgens het bedrag dat je kleinkind wanneer hij/zij 18 jaar wordt vrij kan uitgeven. Het geld dat je op je eigen naam gespaard hebt kun je op een later moment schenken. Denk hierbij wel aan de maximale belastingvrijstellingen.