Kan ik mijn Persoonlijke Lening aftrekken van de belasting?
Veel klanten vragen of ze hun lening kunnen aftrekken van de belasting. In sommige gevallen kan dat. Maar er zitten wel voorwaarden aan. Zo moet je de lening bijvoorbeeld gebruiken voor je huis. In dit artikel leg ik je uit hoe het werkt.
Rente aftrekken van de belasting
Bij een lening betaal je naast aflossing ook rente. Soms kun je deze rente aftrekken van de belasting. Dit betekent dat je de betaalde rente van je inkomen mag aftrekken bij de belastingaangifte. Hierdoor betaal je minder belasting en wordt de lening goedkoper.
Elk jaar aflossen
Het belastingvoordeel geldt alleen voor leningen waarbij je elk jaar een bedrag aflost. Bij een aflossingsvrije lening kun je niets aftrekken van de belasting. Bij een persoonlijke lening kan het dus wel. Bij een doorlopend krediet niet.
Voorwaarden belastingaftrek
De rente van een persoonlijke lening is alleen aftrekbaar in box 1. En geldt alleen als je de lening gebruikt voor de aankoop, verbouwing of het onderhoud van je huis. Het gaat hierbij om je hoofdwoning. Voor een tweede huis of vakantiewoning is de rente niet aftrekbaar. Gebruik je de lening voor een auto, motor of meubels? Dan kun je de rente niet aftrekken.
De rente over het hele bedrag van je persoonlijke lening trek je in één keer af van de belasting. Dit doe je in de eerste 6 maanden na het afsluiten van de lening. Is er na die 6 maanden nog een deel van de lening over? Dan kun je van dat deel de rente niet meer aftrekken.
Duurt je verbouwing langer dan 6 maanden? En gebruik je een deel van de lening voor de verbouwing? Dan mag je de rente over dat deel weer aftrekken. Maar niet de rente over de rest van de lening.
Bewijsstukken bewaren
Je moet kunnen aantonen dat je de lening voor je huis gebruikt. Bewaar daarom alle rekeningen en bonnen van de verbouwing goed. Goed om te weten: de kosten van de verbouwing zelf zijn niet aftrekbaar. Alleen de rente van de lening is dat.
Welke kosten zijn aftrekbaar?
Je kunt de lening alleen gebruiken voor zaken die aan de woning vastzitten. Dit zijn zaken die je niet kunt meenemen bij een verhuizing. Bijvoorbeeld de badkamer, keuken of kozijnen. Ook energiebesparende maatregelen zoals een warmtepomp of isolatie vallen hieronder. Zonnepanelen zijn aftrekbaar als je ze niet kunt verwijderen zonder te beschadigen.
Meer informatie
Wil je meer weten? Kijk op de website van de Belastingdienst. Of bel of chat met een van mijn collega’s van de Leendesk. We helpen je graag.