Overzicht werkelijk rendement

Dan zijn er in deze jaren geen transacties geweest die relevant zijn voor box 3 opgave werkelijk rendement. Cash dividend en soortgelijke uitkeringen tellen voor de Belastingdienst niet als onttrekking of storting, maar als ‘inkomsten’. Deze transacties zijn terug te vinden op het Financieel Jaaroverzicht – Coupon- en dividendoverzicht van het betreffende jaar.

De Vermogensrapportage noemt ook ‘stortingen’ en ‘onttrekkingen’, maar verwijst hiermee naar geldboekingen van en naar de geldrekening die aan het effectendepot is gekoppeld. Dit is geen verwijzing naar de onttrekkingen en stortingen binnen het beleggingsdepot zoals weergegeven op het Overzicht Box 3 Overzicht werkelijk rendement . Hierdoor zal dit niet altijd exact hetzelfde zijn.

Je mag je werkelijk rendement doorgeven wanneer je een brief van de Belastingdienst krijgt. De Belastingdienst stuurt je een aparte brief voor elk belastingjaar dat je het formulier in mag vullen. In de brieven staat je fictief rendement omschreven. Dat bedrag heb je nodig bij het invullen van het formulier. Op de website van de Belastingdienst vind je hier meer uitleg over. 

Het is mogelijk dat de Belastingdienst in de jaren 2018-2024 met hoger fictief rendement heeft gerekend, dan jouw werkelijk behaalde rendement over de beleggingen in box 3.  

Veel informatie kun je terugvinden op de Financiële Jaaroverzichten van de afgelopen jaren. Voor klanten met een beleggingsrekening in de genoemde periode geven wij aanvullende informatie die je kunt gebruiken voor het formulier Opgaaf Werkelijk Rendement.  

Wij hebben gegevens van de jaren 2018-2024 verstuurd. Dit overzicht vind je in Internet Bankieren of heb je van ons ontvangen via de post. Het is mogelijk dat er jaren ontbreken op het overzicht. Dan zijn er in deze jaren geen transacties geweest die relevant zijn voor box 3 opgave werkelijk rendement. Cash dividend en soortgelijke uitkeringen tellen voor de Belastingdienst niet als onttrekking of storting, maar als ‘inkomsten’. Deze transacties zijn terug te vinden op het Financieel Jaaroverzicht – Coupon- en dividendoverzicht van het betreffende jaar.

Wij hebben gegevens van de jaren 2018-2024 verstuurd. Dit overzicht vind je in Internet Bankieren of heb je van ons ontvangen via de post. Had je in de jaren 2018-2014 een beleggingsrekening bij ABN AMRO en vonden er ontrekkingen en stortingen op deze beleggingsrekening plaats? Dan heb je van ons een overzicht ontvangen.

Als je geen klant meer bent van ABN AMRO kun je de gegevens van je beleggingsrekening(en) over de periode 2018-2024 vanaf 9 juli 2025 bij ons opvragen. Ga hiervoor naar deze pagina.

Deze gegevens kun je gebruiken voor het formulier Opgaaf Werkelijk Rendement van de Belastingdient.

Als bank mogen wij geen fiscaal advies geven, alleen informatie. Je kunt wel zelf een fiscaal adviseur raadplegen.

Wij sturen het overzicht naar de bij ons bekende executeur-testamentair. Ben je zelf niet de executeur- testamentair maar heb je als erfgenaam recht op de gegevens? Dan kun je zelf de gegevens opvragen bij de executeur-testamentair.

Wij doen ons best om de informatie die relevant is voor de Opgaaf Werkelijk Rendement vanaf volgend jaar beschikbaar te hebben op het Financieel Jaaroverzicht.   

Als je eerder bezwaar hebt gemaakt, is er ook een Opgaaf Werkelijk Rendement over 2017 beschikbaar bij de Belastingdienst. Maar over het jaar 2017 zijn de gegevens voor beleggen niet meer beschikbaar in verband met het verstrijken van de bewaartermijn.

Aankopen en Stortingen: aankopen die je zelf doet en/of aankopen die de bank namens jou heeft gedaan door herbelegging uit dividend. Overboekingen vanaf andere banken zijn ook een aankoop of storting. Kosten worden hierin niet meegerekend.
  
Verkopen en onttrekkingen: de verkopen die je zelf doet en overboekingen naar een andere bank.

De kosten mogen niet worden afgetrokken, vandaar dat deze kosten niet zijn meegenomen.

De kosten die binnen de fondsen en ETF's  zijn gemaakt, zijn al in de koers verwerkt.

Er kunnen transacties zijn die je zelf niet doet, bijvoorbeeld als we dividend voor jou herbeleggen. Meer informatie hierover vind je op abnamro.nl/drip. Ook inkomsten uit sommige beleggingsfondsen kun je automatisch laten herbeleggen. Het herbeleggen van deze inkomsten is ook een aankoop/storting.

Ook andere soorten transacties zie je op het overzicht, bijvoorbeeld: het leveren of ontvangen van een effecten-overboeking, de aflossing van obligaties, kapitaaluitkeringen en diverse corporate actions en conversies. Maar ook: een-op-een omwisseling van specifieke effecten, bijvoorbeeld vanwege een overname of wijziging in de beursnotering.

Nee, het ontvangen van keuze- of stockdividend staat niet als Storting op je overzicht. Deze vorm van dividend zien we niet als inkomsten (direct rendement). De totale waarde van je beleggingen neemt wel toe, dit heet vermogensaanwas.   

Deze waarden worden niet apart vermeld op het formulier Opgaaf Werkelijk Rendement. Ze zijn een vorm van inkomsten (direct rendement) die positief (verkocht) of negatief (gekocht) zijn. Deze waarde moet verrekend worden met de overige inkomsten (ontvangen coupons en dividend) als onderdeel van het Financieel Jaaroverzicht. De uitkomst neem je over in het veld Bruto dividend op aandelen en rente op obligaties, op het formulier Opgaaf Werkelijk Rendement.

Naast dit overzicht heb je het Financieel Jaaroverzicht nodig om het formulier Opgaaf Werkelijk Rendement in te vullen.