Videoserie 'Op de bank' over wonen – tips voor starters en ouders
In deze serie beantwoorden experts van ABN AMRO vragen van klanten. Op de bank nemen plaats: Judith van Summeren (Directeur Wonen ABN AMRO) en Kees Adema (Expert Vermogensplanning ABN AMRO). In deze aflevering zoomen zij in op het thema wonen en beantwoorden ze vragen van starters en hun ouders. Hoe kunnen ouders nog helpen bij de aankoop van een huis? Is het voordelig om van ouders te lenen? En kunnen ouders een huis schenken?
Kunnen mijn ouders nog helpen bij het kopen van een huis?
Kees: “De jubelton is inderdaad afgeschaft, maar je ouders kunnen nog steeds eenmalig een bedrag van ongeveer € 31.000 belastingvrij schenken aan jou schenken tot een leeftijd van 40 jaar. Vervolgens kunnen ze nog een bedrag van ongeveer € 6600 per jaar belastingvrij aan je schenken. Willen ze meer schenken, dan betaal je over het meerdere, tot een bedrag van € 152.000, als ontvanger 10% schenkbelasting. Ontvang je nog meer, dan betaal je over het meerdere zelfs 20% schenkbelasting.”
Kan ik geld lenen van mijn ouders voor de aankoop van een huis?
Judith: “Lenen van je ouders is afhankelijk van jullie persoonlijke situatie. Ik zie vaak een combinatie, dat je bij de bank een hypotheek afsluit en nog een aanvullend deel leent bij je ouders. Dat laatste heet een familiehypotheek. Aan een familiehypotheek zit wel een aantal fiscale voorwaarden om de rente te kunnen aftrekken. Zo moet jij het bedrag binnen 30 jaar aflossen, die aflossing moet lineair of annuïtair gebeuren, en je ouders moeten aan jou een marktconforme rente vragen. Voordeel is dat je met je ouders mogelijk voorwaarden kunt afspreken, zoals boetevrij aflossen, wat bij de bank meestal niet het geval is.”
Kunnen mijn ouders een appartement voor mij kopen?
Kees: “Ja dat is mooi als ze dat eventueel kunnen doen. Voor je ouders betekent dit dat ze een pand hebben wat ze verhuren en die huur is rendement. Voor jou betekent het dat je misschien wel een heel aardige huurbaas hebt waar je wel huur aan moet betalen. Daarnaast betekent het voor je ouders dat ze overdrachtsbelasting moeten betalen van 10,4% en ze moeten over de waarde van de woning vermogensrendementsheffing betalen en dat kan aanzienlijk zijn. Nog iets om rekening mee te houden: verschillende gemeentes hebben strenge regels voor mensen die woningen gaan verhuren. Dus hou daar rekening mee en informeer in de gemeente waar je dat eventueel zou willen doen.”
Kunnen mijn ouders hun woning aan mij schenken?
Kees: “Ja, je ouders kunnen een woning aan jou schenken. Er spelen wel verschillende aspecten, waaronder schenkbelasting en overdrachtsbelasting. Een eigen woning schenken kan tegen de WOZ-waarde, mogelijk is die lager dan de marktwaarde. Daarnaast kan misschien gebruikgemaakt worden van de samenloopvrijstelling: als er schenkbelasting en overdrachtsbelasting betaald wordt, kunnen jullie misschien een deel van de schenkbelasting terugkrijgen. Er speelt veel rondom zo’n schenking, dus schakel een goede adviseur in die jullie juridisch en fiscaal kan begeleiden.”
De informatie in deze video is van algemene aard en dient niet als persoonlijk financieel of fiscaal advies. Raadpleeg voor persoonlijk advies een financieel of fiscaal adviseur.
