Een liquiditeitsbegroting maken: hoe doe je dat?
Een liquiditeitsbegroting is een planning van verwachte inkomsten en uitgaven. Meestal kijk je naar een periode van een maand. Zo kun je door het jaar heen een financieel patroon zien. Je weet dan of je je rekeningen kunt betalen. Ook zie je hoeveel geld je vrij kunt besteden.
Wat kun je met een liquiditeitsbegroting?
Met een liquiditeitsbegroting volg je het geld van je bedrijf. De begroting laat zien wat je overhoudt na inkomsten en uitgaven. Je ziet ook meteen of je in andere maanden extra geld nodig hebt. Denk bijvoorbeeld aan het uitbetalen van vakantiegeld in mei. Zo kom je minder snel voor verrassingen te staan. De liquiditeitsbegroting geeft een prognose voor de komende 12 tot 15 maanden.
1. Bepaal het beginsaldo
Bepaal wat het beginsaldo is. Als startende ondernemer is dit saldo vaak 0.
2. Bereken het eindsaldo
Bereken wat het eindsaldo per maand is. Inventariseer alle inkomsten en uitgaven inclusief btw-bedragen. Trek vervolgens de uitgaven van de inkomsten af om zo tot het maandelijkse eindsaldo te komen.
Herhaal stap 1 en 2
Herhaal stap 1 en 2 voor de resterende maanden. Zo weet je of je in een bepaalde periode meer of minder geld overhoudt. Heb je 1 of meerdere maanden een tekort? Neem actie. Verschuif bijvoorbeeld investeringen of vraag een financiering aan.
Voorkom fouten in de liquiditeitsbegroting
Je moet een liquiditeitsbegroting nauwkeurig opstellen. Let goed op dat je de juiste bedragen invult. Een fout is zo gemaakt. Je kunt bijvoorbeeld een komma op de verkeerde plek zetten of bij een bedrag een nul teveel of te weinig invullen.
Wat is het verschil tussen een liquiditeitsbegroting en exploitatiebegroting?
Een fout die veel wordt gemaakt is dat er geen rekening wordt gehouden met nieuwe financieringslasten (rente). Ook komt het voor dat er een onrealistische kostendalingen of omzetprognose wordt gemaakt, zonder enige onderbouwing. Het is goed om hier rekening mee te houden als je de exploitatiebegroting opstelt. Anders wordt je aanvraag voor een financiering misschien geweigerd.
