Wat is solvabiliteit en hoe wordt het berekend?
Hoe weet je of je bedrijf een financiële tegenslag aankan? De solvabiliteit, oftewel hoeveel eigen geld je in je bedrijf hebt zitten, geeft een deel van het antwoord. Je bedrijf kan gezond groeien met een stevige basis van eigen vermogen. Een goede solvabiliteit maakt de kans groter op het krijgen van een financiering.
Wat is solvabiliteit?
Solvabiliteit, of de solvabiliteitsratio, geeft de verhouding weer tussen het eigen vermogen en vreemd vermogen in je bedrijf. Vreemd vermogen bestaat uit de schulden of verplichtingen die je bedrijf heeft. Het eigen vermogen is het verschil tussen bezittingen en schulden van je bedrijf. Door te kijken naar de verhouding tussen het vreemd en eigen vermogen kun je zien hoe afhankelijk je bedrijf is van anderen. Solvabiliteit is dus iets anders dan liquiditeit. Je kunt veel eigen vermogen hebben (solvabiliteit) zonder een cent op de bankrekening (liquiditeit).
Hoe wordt de solvabiliteit berekend?
Ga naar de balans in de jaarrekening en zoek naar de posten ‘eigen vermogen’ en ‘balanstotaal’ (of totale activa/passiva). Vervolgens bereken je de solvabiliteit met de volgende formule:
- Deel het eigen vermogen door het totale vermogen
- Vermenigvuldig de uitkomst met 100%
Voorbeeld solvabiliteit berekenen
Eigen vermogen = € 1.000.000
Totaal vermogen = € 1.500.000
€ 1.000.000 / € 1.500.000 x 100% = 66,6%
In het voorbeeld is de solvabiliteit 66,6 procent. Dat betekent dat van iedere euro in de onderneming 66,6 cent eigen geld is. Let op, dit is een ruwe schatting van de solvabiliteit. Er worden namelijk ook balansposten in mindering gebracht op het eigen vermogen. Denk hierbij aan rekening-courant directie, voorzieningen voor toekomstige zekere kosten en immateriële vaste activa zoals goodwill.
We kunnen je hierbij helpen. We maken een berekening aan de hand van de gegevens die je aanlevert.
Voorkom fouten in het berekenen van solvabiliteit
De solvabiliteit is erg belangrijk, ook banken kijken hier naar. Dit doen ze vooral om te kijken of bij een onderneming de solvabiliteitsratio hoog genoeg is. Is deze aan de lage kant? Dan kan het lastiger zijn om op de korte en lange termijn schulden af te lossen. Hierdoor wordt het ook lastiger een lening te krijgen.
Het is van belang dat de cijfers kloppen. Je loopt anders het risico een verkeerde solvabiliteitratio te berekenen. Dat kan een vertekend beeld geven, wat weer kan leiden tot verkeerde inschattingen en keuzes.
Welke invloed heeft solvabiliteit op een financiering?
Voor financiers is een zo hoog mogelijke solvabiliteit ideaal. Hoe hoger de solvabiliteit, hoe groter de buffer en hoe kleiner de kans dat een financiering niet wordt terugbetaald. De norm van solvabiliteit die financiers over het algemeen hanteren is tussen de 25 en 30 procent.
Bekijk hierna hoe je de solvabiliteit kunt verhogen.
1. Vergroot de winst
Extra winst vertaalt zich in meer eigen vermogen. Vergroot je inkomsten of verklein je uitgaven voor een hogere winstgevendheid. Overweeg andere verkoopprijzen, maak nieuwe afspraken met leveranciers of bespaar op je vaste lasten zoals kantoorhuur.
2. Keer minder winst uit
Steek de winst in de spaarpot van je bedrijf. Zo vergroot je het eigen vermogen van je onderneming.
3. Zorg ervoor dat klanten sneller facturen betalen
Minder uitstaand kapitaal betekent meer geld op de rekening van je bedrijf. Zo hoef je minder geld te lenen om je werkkapitaal op peil te houden. Ook daalt het vreemd vermogen op je balans en stijgt de solvabiliteitsratio.
4. Optimaliseer je voorraad zodat je nooit teveel hebt
Voorraad is kapitaal dat je niet kunt gebruiken tot het verkocht is. Hoe minder voorraad je hebt, hoe lager het totale vermogen is. Een lager totaal vermogen met een gelijk eigen vermogen betekent een hogere solvabiliteit.
