Financieel Jaaroverzicht
Algemene vragen over het Financieel Jaaroverzicht
- Wat is een Financieel Jaaroverzicht?
Het Financieel Jaaroverzicht is een gratis service van ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson. Het geeft een totaaloverzicht van uw financiële situatie over het afgelopen jaar voor o.a. uw betaal- en spaarrekeningen, beleggingen, hypotheek en levensverzekeringen. Het is hiermee onder andere een handig hulpmiddel bij de aangifte van uw belasting.
- Wie ontvangt een Financieel Jaaroverzicht?
Voor elke klant van ABN AMRO MeesPierson wordt een Financieel Jaaroverzicht gemaakt. Wanneer u over Internet Bankieren beschikt, dan kunt u uw Financieel Jaaroverzicht digitaal raadplegen. Als Private Banking klant ontvangt u dit Financieel Jaaroverzicht ook op papier.
- Wanneer ontvang ik mijn Financieel Jaaroverzicht?
Uw Financieel Jaaroverzicht over 2011 staat eind januari 2012 voor u klaar in Internet Bankieren. In februari 2012 ontvangt u uw Financieel Jaaroverzicht per post.
- Naar welk adres wordt mijn Financieel Jaaroverzicht gestuurd?
U ontvangt uw Financieel Jaaroverzicht op het adres waarop u ook uw rekeningafschriften ontvangt, het zogenaamde voorkeursadres of postadres.
- Ik heb geen Financieel Jaaroverzicht ontvangen. Met wie kan ik contact opnemen?
Het Financieel Jaaroverzicht is verstuurd naar het adres waarop u ook uw rekeningafschriften ontvangt, het zogenaamde voorkeursadres of postadres. Wanneer dit adres niet juist is, dan kunt u contact opnemen met uw private banker. Uw adresgegevens kunt u ook zelf wijzigen via Internet Bankieren. Kies hier voor 'Services' in het menu, links op het scherm.
- Ik ben mijn Financieel Jaaroverzicht kwijt. Hoe kom ik aan een nieuw exemplaar?
Voor een kopie van uw Financieel Jaaroverzicht kunt u contact opnemen met uw private banker. Als u Internet Bankieren heeft, dan kunt u ook een digitale versie van uw Financieel Jaaroverzicht ophalen. Dit kan via 'downloaden > afschriften' en dan ‘jaar 2011’ in het linkermenu van Internet Bankieren. Heeft u nog geen Internet Bankieren? Neem dan contact op met uw private banker.
- Kan ik één of meer kopieën van mijn Financieel Jaaroverzicht naar alternatieve adressen laten versturen, bijvoorbeeld dat van mijn accountant of administratiekantoor?
Standaard ontvangt u alleen een exemplaar van uw Financieel Jaaroverzicht op uw voorkeurs-/postadres. Voor een kopie van uw Financieel Jaaroverzicht kunt u contact opnemen met uw private banker. Als u Internet Bankieren hebt, dan kunt u ook een digitale versie van uw Financieel Jaaroverzicht ophalen. Dit kan via ‘downloaden > afschriften’ in het linkermenu van Internet Bankieren. Heeft u nog geen Internet Bankieren? Neem dan contact op met uw private banker.
- Ik heb meerdere Financiële Jaaroverzichten ontvangen. Hoe kan dit?
Daar kunnen diverse redenen voor zijn:
- Wanneer u voorheen bankierde bij MeesPierson en ook al klant was bij ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson, dan is het mogelijk dat u na deze samenvoeging tijdelijk nog geregistreerd staat als twee afzonderlijke klanten. U ontvangt dan mogelijk twee afzonderlijke exemplaren van het Financieel Jaaroverzicht.
- Wanneer er verschillen zijn in de tenaamstelling of adressering van uw rekeningen, dan is het mogelijk dat deze rekening administratief verschillend zijn geregistreerd. Neem hiervoor contact op met uw private banker.
- Wanneer het een gezamenlijke rekening betreft met een andere tenaamstelling, dan krijgt u van deze rekening(en) een apart Financieel Jaaroverzicht.
- Ik mis een rekening op mijn overzicht. Hoe kan dit?
Zie het antwoord op de vorige vraag. Deze rekeningen kunnen op een ander Financieel Jaaroverzicht opgenomen zijn. Indien u gebruikt maakt van saldocompensatie, wordt alleen de hoofdrekening getoond. Deze rekening toont de totale waarde van alle in de saldocompensatie opgenomen rekeningen.
- Waarover ontvang ik nog een aparte jaaropgave?
De winstbrief van winstdelende verzekeringen ontvangt u apart. Ook over de uitkeringen, uitgekeerde termijnen en inhoudingen van uw eventuele lijfrente volgt een aparte opgave.
- Waarom zitten er soms verschillen tussen de posities en inkomsten vermeld op de Vermogensrapportage over 2011 en het Financieel Jaaroverzicht van 2011?
Uw Vermogensrapportage en uw Financieel Jaaroverzicht hebben verschillende functies. Uw Financieel Jaaroverzicht is bedoeld als hulpmiddel bij uw belastingaangifte, uw Vermogensrapportage biedt u inzicht in de opbouw van uw vermogen en uw vermogensperformance. Belangrijkste verschil hierbij is dat uw Financieel Jaaroverzicht de methodiek volgt van de belastingdienst, waarbij de rentedatum bepalend is voor het jaar van rapportage en uw Vermogensrapportage uit gaat van de boekdatum. Als voorbeeld is rente welke op 6 januari op uw rekeningafschrift is bijgeschreven met een rentedatum van 31/12 voor het Financieel Jaaroverzicht meetellen in de rente-inkomsten voor 2011, terwijl uw Vermogensrapportage deze rente rapporteert per 6 januari 2012.
Bovendien is het mogelijk dat enkele van uw rekeningen niet zijn opgenomen in uw Vermogensrapportage, terwijl deze wel onderdeel uitmaken van uw Financieel Jaaroverzicht. - Ik heb een vraag over box 1 vermogen. Waar kan ik dit terugvinden?
Alle belastingvragen kunt u terugvinden op de website van de Belastingdienst.
- Mijn rekening is opgeheven in 2011 en nu zie ik deze rekening op mijn Financieel Jaaroverzicht. Hoe kan dit?
Het kan voorkomen dat u in 2011 rente op de opgeheven rekening heeft ontvangen of betaald. Deze rente heeft u nodig voor uw belastingaangifte, daarom worden alle rekeningen getoond op het overzicht, ook al is het saldo 0 euro of wanneer de rekening inmiddels is opgeheven.
Vragen over beleggen
- Hoe weet ik uit welke fondsen mijn beleggingen zijn opgebouwd?
Op het portefeuille- of vermogensoverzicht of op uw Vermogensrapportage, vindt u alle individuele fondsen, aandelen en obligaties waaruit uw beleggingen zijn opgebouwd. Deze rapportage heeft u in januari ontvangen.
- Op mijn Financieel Jaaroverzicht staat een totaalbedrag aan ingehouden bronbelasting. Kunt u mij een specificatie per fonds en per land verstrekken?
Op uw rekeningafschriften staan bij uitkeringen van dividenden en coupons, het bruto bedrag, de inhoudingen en de betaalde bronbelasting vermeld in de omschrijving. Desgewenst kunt u een Coupon Dividend Overzicht aanvragen bij uw private banker. Daarop vindt u een specificatie van binnenland en buitenland uitgesplitst per fonds.
- Ik heb bij mijn Financieel Jaaroverzicht geen Coupon Dividend Overzicht (CDO) ontvangen.
Standaard wordt geen Coupon Dividend Overzicht meer verstrekt. U kunt deze desgewenst aanvragen bij uw private banker.
- Welke inkomsten en netto verkoop opbrengsten worden gerapporteerd onder de Europese Spaarrente Richtlijn (ESRR)?
Dit betreft dividenden, coupons, meegekochte en verkochte rente en netto verkoop opbrengsten. Bij de selectie van de bestanddelen die onder de ESRR vallen, volgen de financiële instellingen in beginsel de opgave van Telekurs. Als algemeen erkende leverancier van financiële gegevens, geeft Telekurs na onderzoek bij de fondsen, obligaties en schuldvorderingen aan, of deze vallen onder de ESRR. Indien Telekurs geen informatie over bepaalde fondsen en obligaties heeft ontvangen, dan worden deze in beginsel fondsen meegerekend bij de ESRR rapportage.
Vragen over betalen en sparen
- Op één van mijn eerste rekeningafschriften van 2012 en/of op Internet Bankieren staat een boeking van een rentebedrag per 31/12, maar deze rente vind ik niet terug in mijn saldo op het Financieel Jaaroverzicht 2011. Hoe kan dit?
Dit jaar was 31/12 geen werkdag. Voor de opgaven op het Financieel Jaaroverzicht zijn alleen de transacties opgenomen tot en met de laatste werkdag. Dit was 30/12/2011. De aan u vergoede rente is wel als inkomsten over 2011 vermeld.
- Welke koers is gebruikt bij mijn Vreemde Valuta Rekening?
De waarde van de saldi van uw Vreemde Valuta Rekening(en) zijn vermeld in euros. Hierbij geldt de laatst vastgestelde middenkoers van 2011. Deze staat in de voetnoot aangegeven. De ontvangen rentevergoedingen staan cursief gedrukt in de oorspronkelijke valuta.
- Wat is gerijpte rente?
Gerijpte rente komt voor bij spaarproducten die meerdere jaren lopen en waarbij pas op de laatste dag de opgebouwde rente wordt uitgekeerd. Deze opgebouwde rente wordt gerijpte rente genoemd. Hoewel u hier niet eerder dan de laatste dag over kunt beschikken, behoort alle rente die langer dan een jaar is opgebouwd tot uw vermogen.
- Het saldo op mijn laatste rekeningafschrift is niet gelijk aan het saldo op mijn Financieel Jaaroverzicht. Hoe kan dat?
U maakt gebruik van saldocompensatie. Hiervoor is een rekening als hoofdrekening opgenomen. Alleen deze rekening wordt getoond op het Financieel Jaaroverzicht en toont de totale waarde van alle in de saldocompensatie opgenomen rekeningen.
Vragen over fiscaal vermogen
- Wat houdt verpanding in?
Een recht van pand wordt verleend op bepaalde goederen om aan een schuldeiser zekerheid te geven dat hij zijn vordering bij voorrang boven andere schuldeisers op kan eisen. Elk vermeld woonlastenverlagingsdepot is verpand aan een hypothecaire lening.
- Wat zijn de vrijstellingen voor mijn maatschappelijke beleggingen?
Voor maatschappelijke beleggingen gelden bijzonder fiscale faciliteiten. Onder maatschappelijke beleggingen als bedoeld in de Wet Inkomstenbelasting 2001 vallen tevens uw groene beleggingen. Voor maatschappelijke beleggingen kan een extra vrijstelling in box 3 van toepassing zijn en tevens een extra heffingskorting (in 2011 van 1,0%) over het gemiddeld vrijgestelde vermogen in box 3. Raadpleeg voor de meest actuele bedragen van de vrijstelling en heffingskortingen de website van de belastingdienst.
- De laatst bijgeschreven rente op mijn rekeningafschrift van mijn spaarloonrekening is lager dan de vermelde rente op het Financieel Jaaroverzicht. Hoe kan dit?
Dit is het gevolg van een tussentijdse geldopname (deblokkering) gedurende het jaar. Op het moment van opname vindt direct renteverrekening plaats over het opgenomen bedrag. U vindt deze rente terug op uw rekeningafschrift van deze opname. Het Financieel Jaaroverzicht rapporteert het totaal van alle uitgekeerde rente gedurende het jaar.
Vragen over lenen
- Ik mis de gegevens van mijn creditcard. Deze werden wel op het overzicht van 2010 getoond.
De gegevens van uw creditcard worden niet getoond, als uw saldo per 31-12-2011 0 euro bedroeg.
- Wat is rentefixatieprovisie?
Rentefixatie geeft u de mogelijkheid de rente nu vast te leggen voor leningen die uiterlijk twaalf maanden na acceptatie van de kredietovereenkomst (geheel) worden opgenomen. Hiervoor wordt een provisie in rekening gebracht.
- Wat is rentedervingsvergoeding?
Rentedervingsvergoeding is de rente die wordt berekend bij een lening die eerder wordt afgelost dan contractueel is overeengekomen. Dit wordt ook wel boeterente genoemd.
Vragen over hypotheken
- De laatste rentetermijn is op 30 december 2011 geïncasseerd en niet de eerste werkdag van de volgende maand. Waarom is dit?
De rentetermijnen worden achteraf berekend. Alle andere maanden is de verschuldigde rente voor uw hypotheek geïncasseerd op de eerste werkdag van de volgende maand. Om ervoor te zorgen dat alle 12 rentetermijnen voor 2011 ook in 2011 worden geboekt, wordt de laatste rentetermijn op de laatste werkdag van het jaar geboekt. Dit is van belang voor uw hypotheekrenteaftrek in uw belastingaangifte. U vindt derhalve ook 12 maanden betaalde hypotheekrente terug uw Financieel Jaaroverzicht.
Vragen over verzekeren
- Waardevermelding hoger of lager dan verwacht?
Misschien bent u van mening dat de waarde van uw verzekering afwijkt van onze gegevens. Het kan zijn dat er mutaties zijn die nog niet zijn verwerkt. In dat geval ontvangt u later een aparte opgave. Via Internet Bankieren kunt u altijd de actuele waarde van uw polis bij ABN AMRO Bank N.V. inzien.
Vragen over de digitale versie
- Ik zie via Internet Bankieren verschillende Financieel Jaaroverzichten staan. Hoe kan dit?
Het kan zijn dat er voor u verschillende Financieel Jaaroverzichten zijn gemaakt omdat er verschillen zitten in de tenaamstelling van uw producten en diensten. De gegevens kunnen dan niet worden gecombineerd. Het kan ook zijn dat u bevoegd bent voor anderen (zoals uw partner, ouders, etc.) in Internet Bankieren. U kunt dan ook het eventuele Financieel Jaaroverzicht van hen inzien.
Vragen voor ex-MeesPierson klanten die zijn overgezet naar ABN AMRO of ABN AMRO MeesPierson
- Ik heb zowel een Financieel Jaaroverzicht Inkomsten en Positie Overzicht (Financieel Jaaroverzicht) vanuit MeesPierson ontvangen als een Financieel Jaaroverzicht vanuit ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson. Hoe zit dit?
Dit jaar bent u 'administratief verhuisd' van MeesPierson naar ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson. Voor 2011 ontvangt u een Inkomsten en Positie Overzicht over de periode bij MeesPierson en een Financieel Jaaroverzicht over de periode bij ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson.
- Ik wil mijn belastingaangifte 2011 doen. Wat heb ik hiervoor nodig?
Voor 2011 hebt u zowel uw Inkomsten en Positie Overzicht vanuit MeesPierson nodig als uw Financieel Jaaroverzicht(en) vanuit ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson. De jaaroverzichten vormen samen één geheel.
- Ontvang ik volgend jaar nog een Inkomsten en Positie Overzicht vanuit MeesPierson?
Nee, dit overzicht ontvangt u voor 2011 voor het laatst.
- Kan ik een Inkomsten en Positie Overzicht van MeesPierson via Internet Bankieren digitaal inzien?
Nee, u krijgt dit overzicht alleen op papier.
- De eindsaldi op mijn Inkomsten en Positie Overzicht vanuit MeesPierson ontbreken. Hoe zit dit?
Al uw contracten zijn overgebracht naar ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson. Hierdoor bestaan er geen posities meer per 31/12/2011. Het overzicht vermeldt de saldi per 01/01/2011 en de kosten en inkomsten tot het moment van administratieve verhuizing.
- Het beginsaldo op mijn Financieel Jaaroverzicht vanuit ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson is 0 euro. Hoe kan dit?
Uw contracten zijn na 1 januari als nieuwe contracten geregistreerd bij ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson. U had dus geen contracten per 31/12/2010. Het Financieel Jaaroverzicht vermeldt de eindsaldi voor 2011 en de kosten en inkomsten vanaf het moment van administratieve verhuizing.
- Bestaat er een verschil in renteboeking tussen MeesPierson en ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson?
Bij bepaalde rekeningen van MeesPierson werd de laatste credit rentetermijn van 2010 op de eerste boekdatum van 2011 geboekt. ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson boekt deze credit rente op de laatste boekdatum van dat jaar. Voor 2011 was 30/12 de laatste boekdatum.
- Welke gevolgen heeft het verschil in renteboeking tussen MeesPierson en ABN AMRO/ ABN AMRO MeesPierson voor mijn belastingaangifte?
Banken zijn verplicht melding te doen aan de belastingdienst over uw vermogenspositie en over uw ontvangen en betaalde rente. Per 2001 zijn rente-inkomsten binnen het Nederlandse belastingstelsel niet belast. Voor Vennootschappen en voor niet ingezetenen die vallen onder de Europese Spaarrente Regeling, is dit mogelijk wel belast. Als gevolg van het verschil in renteboeking tussen MeesPierson en ABN AMRO, is het mogelijk dat voor u een situatie geldt waarbij zowel de laatste renteboekingen over 2010 als de renteboekingen van 2011, aan de belastingdienst worden doorgegeven over het jaar fiscale jaar 2011.
- De som van alle renteboekingen van mijn spaar- en privérekening(en) is niet gelijk aan het opgegeven rentebedrag op het Financieel Jaaroverzicht. Hoe kan dit?
Dit betreft dan rente dat vermeld is op uw Inkomsten en Positie Overzicht. Dit komt omdat deze rente is opgebouwd vóór de administratieve verhuizing bij MeesPierson. Wel is deze rente aan u uitbetaald bij ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson.
- Welke inkomsten zijn op mijn Inkomsten en Positie Overzicht vermeld en welke op het Financieel Jaaroverzicht?
Inkomsten zijn altijd of op uw Inkomsten en Positie Overzicht vermeld of op uw Financieel Jaaroverzicht. Voor uw belastingaangifte heeft u dus beide overzichten nodig. Per soort contract kan een andere situatie voor u gelden:
Spaarrekeningen
Alle rente die tot de administratieve verhuizing is opgebouwd bij MeesPierson, is vermeld op uw Inkomsten en Positie Overzicht, ongeacht of deze rente ook bij MeesPierson met u is verrekend. De rente die na administratieve verhuizing is opgebouwd, is op uw Financieel Jaaroverzicht vermeld. De som van deze bedragen is het totaal over 2011.
Een voorbeeld ter verduidelijking: U heeft een spaarrekening met jaarrente en deze is per 11/11/2011 administratief verhuisd van MeesPierson naar ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson. De rente die is opgebouwd tot en met 11/11/2011 is op uw Inkomsten en Positie Overzicht vermeld. De rente vanaf 11/11/2011 is opgebouwd bij ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson en is op het Financieel Jaaroverzicht vermeld. De beide renteverrekeningen vinden plaats op uw ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson rekening.Termijndeposito’s
Uw termijndeposito’s zijn net vóór de administratieve verhuizing tussentijds afgewikkeld bij MeesPierson en opnieuw geopend bij ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson. Dit betekent dat tussentijds rente is vergoed op uw deposito bij MeesPierson. Deze rente is vermeld op uw Inkomsten en Positie Overzicht. Er is een nieuw termijndeposito geopend bij ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson met een nieuwe ingangsdatum. De rentetermijnen die hier uit zijn ontstaan zijn door ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson geboekt en op het Financieel Jaaroverzicht vermeld.
Een voorbeeld ter verduidelijking: een termijndeposito is geopend op 03/05/2009 met een looptijd van 5 jaar met jaarlijkse rentebetaling en einddatum 02/05/2014. Op 11/11/2011 is dit deposito aan MeesPierson afgewikkeld en de rente vanaf 03/05/2011 tot en met 11/11/2011 is aan u vergoed op uw MeesPierson rekening. Deze rente is vermeld op het Inkomsten en Positie Overzicht. Op 14/11/2011 is een nieuw deposito met dezelfde hoofdsom en originele einddatum geopend bij ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson met valutadatum 12/11/2011. Deze loopt af per 02/05/2014. De eerste rentebetaling op dit deposito zal 13/11/2012 worden uitbetaald. Deze rente wordt vermeld op uw Financieel Jaaroverzicht over 2012. De laatste rentetermijn zal worden betaald per 03/05/2014 over de periode vanaf 12/11/2014 tot en met 02/05/2014.Rekening Courant
Voor betaalrekeningen is de rente per maand verrekend. Dit betekent dat de renteverrekening voor de gehele maand voorafgaand aan de administratieve verhuizing, op uw Inkomsten en Positie Overzicht is vermeld en de renteverrekeningen na dit moment op uw Financieel Jaaroverzicht.
Een voorbeeld ter verduidelijking: Op 11/11/2011 is uw betaalrekening beëindigd bij MeesPierson en opnieuw geopend bij ABN AMRO / ABN AMRO MeesPierson. De rente tot en met 31/10/2011 is op uw Inkomsten en Positie Overzicht vermeld en de renteverrekeningen vanaf 01/11/2011 op uw Financieel Jaaroverzicht.Kredieten
Voor kredieten gelden de origineel afgesproken rentetermijnen. De termijnen die in rekening zijn gebracht tot aan de administratieve verhuizing, zijn op uw Inkomsten en Positie Overzicht vermeld. De renteverrekeningen vanaf de administratieve verhuizing, zijn op uw Financieel Jaaroverzicht vermeld.Dividend- en coupon inkomsten en meegekochte en verkochte rente
Dividend, meegekochte of verkochte rente op obligaties ontvangen vóór de administratieve verhuizing, zijn op uw Inkomsten en Positie Overzicht vermeld. Dividend, meegekochte of verkochte rente op obligaties die ontvangen is na de administratieve verhuizing, zijn op uw Financieel Jaaroverzicht vermeld.
